基金净资产是什么？
基金的净资产（net asset value，简称NAV）是指基金的资产总量减去负债后的剩余资金总额； 可以理解为基金总资产减去总负债之后的所有者权益，也就是企业资产负债表中的“所有者权益”一栏。这个数据是基金经营状况和净值表现的重要指标。
我们购买的基金产品到底值多少钱呢？我们买入的基金在每个月月末、年末都要进行核算，确保我们的投资是安全合理的。那么基金到底是怎样算出它的净资产的？又会对投资者造成怎样的影响呢？
以某家基金公司旗下的某只基金为例，假设它在2月1日的资产总计为50亿元，总负债为8亿元，则它的净资产为42亿元。 如果它在2月2日购买了1亿元的股票（或债权），2月3日出售了0.5亿元的股票（或债权），则它当天的资产合计增加0.5亿元，负债减少0.5亿元，因此其当天的净资产为42.5亿元。 可见，基金的投资运作就是围绕基金自身的这一数字开展的，它会不断地调整自己的资产负债比例，争取实现收益的最大化。而投资者所持有的基金份额实际上就是按照这一数字计算得出的。
当然，对于基金管理人而言，他们需要面对的市场风险、政策风险等等要远远大于这里所阐述的流动性风险。不过，对于普通投资者来说，理解自己手中基金的价值构成是至关重要的一步。通过计算你持有的基金单位净资产的价值，你可以清楚地知道自己所购买基金的价值所在，并以此作为参考依据来评判你的投资是否值得。