股权基金收益怎么算?

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首先需要明确一个概念,基金的收益是分红还是卖出获得的资金? 如果是分红,那么很简单=(初始投入金额)*(1+收益比例) 如果是卖出,需要考虑成本、费用等,收益的计算就相对复杂一些了。 假设某私募股权基金,初始募集资金20亿元,80%的投资于A公司,20%的投资于B公司。

A公司的预期收益率、风险以及投资期限与该基金保持一致;B公司因经营原因导致出现亏损7.5亿元,通过转让部分资产使基金收回3亿元,同时支付相关费用4千万元。该笔交易结束后基金账面上显示的净收益为-4.5亿元【7.5+(-4)】。 但实际上基金公司确实获得了3亿元的现金,只是原本应该属于B公司的7.5亿元资产变为对A公司1.5亿元注册资本金的增加(因为增资扩股,原股东份额不变的情况下,每1元注册资本金对应的净资产价值会增加1元钱)和对B公司不存在的1.5亿元债务的注销。所以,从企业整体的价值来看,并没有发生变化。但由于这笔交易存在税费等相关费用,且实际收到的资金比预期少,所以投资者会感受到实质上的损失。

如果基金采用收益递减策略,在不考虑税收和费用的情况下,最终收益等于最初投资额减去最低收益,其计算方法同固定收益证券的收益计算;若基金采用风险溢价策略,在投资期结束时的总收益应为本金与利息之和,即初始投资额的1+风险利率,其中风险利率按照无风险利率加上对应的风险溢价来计算。

以上只是简单介绍了基金收益计算的一般方法,但是实践中情况要复杂得多。影响基金收益的因素很多,有基金本身因素也有市场因素,还有政策因素等等。而且不同类型的基金收益计算的方法也存在较大差异。具体的影响因素及不同类型基金收益的计算方法可以参见相应章节内容。

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股权基金的收益计算公式为:收益=赎回金额-申购赎回费用-申购金额,申购赎回费用=申购或赎回金额*申购赎回费率。基金的收益是基金资产在运作过程中所产生的超过本金部分的价值,基金的收益来源主要包括利息收入,投资收益以及其他收入。

基金的投资收益包括股票投资收益,债券投资等,其他收入主要包括赎回费扣除基本手续费后的余额,汇兑损益等。基金的收益与投资的本金是两种性质的资金,一般不可随意相互转换。基金的收益一般以投资本金为基础自动转化为基金份额。投资者如果想将收益转出到账户,须事先进行分红设置,选现金分红即可。

投资者通过场外申购赎回获得的基金份额才能申请转换为场内基金份额,并参与上市开放式基金的配对交易,转换过程中不收转换费用。上市开放式基金是既可以在场外市场进行基金份额申购、赎回,又可以在场内(交易所)进行基金份额交易和基金份额申购或赎回的一种开放式基金。

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