如何计算基金价值？
假设某基金合同生效日期为 2015 年 4 月，则该基金的成立日期应为 2015 年 4 月 13 日（基金管理公司提交注册申请的日期）。 在基金募集期间内，基金管理人应根据相关法律法规对基金份额进行估值，并合理制定和调整基金的净值计算方法和流程。
在基金上市交易之后，根据交易所公布的收盘价对基金份额的市值进行测算。 需要注意的是，对于封闭型基金而言，其估值工作应在每个开放日的交易日完成后立即进行，以每日基金资产净值加权计算每份基金份额净值；而对于开放式基金来说，一般每日按照前一工作日基金资产净值加权计算每一申购赎回单元基金份额净值。 为了及时反映市场波动情况下的基金价格变动，基金管理人可以采用适当的方法对基金份额的市值进行实时估值，但当日公布的基金份额净值仍以西日交易截止后的估值结果为准。
一般而言，开放式基金与封闭式基金在核算时都遵循着“收入应付既收”的原则，但由于封闭式基金具有定期结算的特点，因此其在计算净值时能够更好的体现现金流的价值。