企业现金净流入多少好？
“企业资金多，就是有钱！” 这是很多老板在衡量企业现金流时会说的话。但事实真如此吗？ 在了解这个问题的答案前，我们先要搞清楚两个概念——“经营现金流”和“财务现金流”。
1、经营现金流 企业经营活动产生的现金流，简称为“经营现金流”，它反映的是企业在生产经营过程中的现金流进出情况。 举例说明，一家生产型企业的经营活动产生现金流为50万（收入-费用=50），而其投资活动产生了80万元的现金流出（如购买设备等），若融资活动有100万的现金流入（如银行贷款），则该期间的总现金流为250万元，扣除掉前期留存收益中已经累积的90万元后，实际用于经营的现金流量为160万元。 从经营现金流的角度来看，企业的资金状况是相对充足的。
2、财务现金流 企业通过筹资方式获得的现金流我们称之为“财务现金流”。 比如，上述例子中企业通过银行贷款获取了100万元的资金流向，这部分钱虽然属于企业所有，但我们不能将其视为企业自由的现金流，因为贷款是要还本的付息的，有成本；而通过发行债券方式获得50万元的资金流动，同样不是自由现金流，因为这有期限和利率的限制。 只有企业通过资本运作（如股权融资）获得的现金流才符合“免费”的定义——无代价、无利率且没有归还期限。而这部分资金的来源我们称之为“自由现金流”。
综上分析，我们定义企业现金流如下： 企业现金流=经营现金流+财务现金流 根据上面公式，我们可以得出影响企业现金流的因素主要有：销售额、支出和资金利润率等几个方面。 而这几个因素最终都可以归集到企业内部管控的四大环节：业务、财务、投资和法务。 要改善和提高企业的现金流，必须从这4个环节人手。