企业资金的管理要求吗？
企业的资金管理，主要包含两方面的涵义： 一是指企业对资金的合理运用（即资金运作）；二是指对企业自有流动资金的管控。 作为现代企业，应该做到有计划的、合理的组织资金收入和支出，并且尽量多创造一些现金流（Free Cash Flow）。
当然，在现实生活中不可能做到尽善尽美。但是，如果老板对公司的资金状况不加以留意，那么后果将是十分严重的！ 举个例子：
假设一家经营正常的公司，年利润200万，按照33%的税率缴纳企业所得税，那么纳税后154万的净利润需要提取10%的法定盈余公积金，即要计提15.4万元的盈余公积。
按照规定，企业还可以提取不超过税后利润10%的任意盈余公积以及不到50%的公益金。所以，从这个例子里我们可以计算出，法定盈余公积金+任意盈余公积+公益金=169.4万元。
当这些留存收益累计到一定程度的时候，就可以用来应对企业经营过程中可能出现的种种危机了。 对于企业的资金管理工作，我们应从以下四个方面进行审视：
一是一审：每月审核一次财务报表。
二是二审：每两周复核一次账簿，看看是否与报表数据相符。
三是三审：每月对帐册、凭证等进行三次核对，保证会计核算的准确性。
四是年报：每年的年底对企业的财务状况做全面的分析总结。 这四个层面构成了企业资金管理的体系，也是财务人员应当着力去做的。 另外，很多老板还会要求财务部提供资金流水的清单，也就是要财务部按月编制现金流量表。
通过编制现金流量表，可以反映公司在各个会计期间内，经营活动、投资活动和筹资活动的现金收支情况，以及相应的净现金流量。