企业资金管理包括什么？
从企业的角度讲，其实很简单的，无非是两个方面的事情： 一个是开源，也就是如何拓宽融资渠道、增加融资方式，从而能够更加方便的为企业获取发展所需要的资金；另一个是节流，也就是如何有效地管控资金流，提高资金的使用效率，减少浪费。 对于大部分企业来说，可能更多的是关注资金的流入（也就是如何更好地借款），因为钱只有借进来才是你的，如果要想扩大生产、经营或者投资，首先就是要学会如何能借钱，并且尽量多借一点。至于怎么花钱，一般没有太多的顾虑的。毕竟有钱赚的事情谁也不愿意花更多的成本去省钱。 而对于一些资金压力比较大的企业而言，往往更关心资金的流出，也就是如何有效地节省开支。
但无论怎样的财务策略和目标，都必须依靠有效的制度和流程才能最终实现。 所以一个企业要想做好资金的管理，就必须建立相应的制度和流程。
比如，为了实现资金流动的平衡，就需要建立合理的预算制度，明确各项支出应该控制在什么范围之内。同样，为了实现企业的长远发展规划所必须进行的资金筹措，也需要通过完善的制度设计和流程控制来保证能够顺利地实施。