基金份额净值怎么确定？
就是按基金资产总值除以基金总份额得到的值。 举例来说，某只基金总份额为10亿份，总资产（含股票、债券等）为50亿元，那么该基金的每份净值就等于50亿元÷10亿份=5.00元；如果第二天基金总资产变为60亿元了，那么基金每份净值就变成了60亿元÷10亿份=6.00元…… 但这里要特别注意几个问题：
一是基金单位净值不等于基金累计净值。 有些小白可能会把这两个值搞混。其实它们的计算方式很不一样。基金单位净值反映的是某一时点的基金价值，而基金累计净值是反映自成立之日起，基金总价值的增长情况。虽然前者反应的是一个时点值，后者反应的是一段时期内的增长，但二者确实存在一定的关联性——在一段时间内，如果基金没有分红，那么我们就可以认为基金单位净值和基金累计净值基本上是一样的。
二是不是每天的基金净值都是一样的。 前面我们说了，基金单位净值等于基金总资产除以基金总份额，但如果基金每天的投资情况不同，那么基金的总资产就会发生变化，因此基金单位净值就不是一个固定值了。举个例子，假如某只基金共有10亿份基金份额，前一天的总资产为20亿元，当天买入的股票市值为8亿元，卖出债券所得收益为4亿元，当日净投资收益为1亿元，那么当天的基金单位净值就为3.80元（1+1%）/10亿份。
三是基金单位净值不是每100块钱就等于1元钱。 为什么要特别强调这一点呢？因为对于新手小白而言，他们可能不太关注价格单位“元”和份额单位“份”之间的关系，以为买了100块钱的基金，就是买了相当于1元的基金单位，实际上这种想法是很不正确的。还是以刚才的例子来计算，这只基金的总资产为20亿元，而该基金公司一共只有4亿元的注册资本金，也就是说该公司用20亿的资产来担保，才能提供4个亿的公司资本金。同样，作为基民个人来说，你投入了100块钱的资金，但基金公司只能用大概25块钱（100*25%）的资本金来保障你的资金安全。（4亿元/20亿元×100%-1）