企业如何进资金管理？
关于资金的管理工作，主要包含两方面的内容： 一是资金的预算与核算；二是融资工作。 一、资金的预算与核算 很多中小企业没有设立财务部，财务管理极度缺乏系统化思维。对于企业的资金流，往往只能想到收入和支出两个方面来控制和管理。这样是非常片面的。因为企业经营过程中会产生大量的资金需求，如果不加区分地全都记入账簿，不但无法真正反映出企业的实际经营状况，更会导致财务数据失真。 所以，要有效管理企业的资金，必须从预算开始！
所谓预算，就是预先计算的意思。企业在日常经营过程中，每发生一笔经济业务，都需要计算该业务所产生的资金流量（收入-费用=现金流）以及该业务的账面盈亏情况。如果经计算的现金流是正数，且大于预计值，就需要在期末对实际的现金流进行总结，找出超预算的原因并加以改进。
如果经计算的现金流是负数，就意味着企业出现了资金缺口，需要及时补充。 而做好预算的关键，在于全面归集企业的各项资金需求。只有将所有的资金需求全部列出来，才能逐一进行预算，最终确定各个资金用途的预算金额。
对于中小型企业来说，可以将所有可能的资金需求罗列出来，再根据过去的经营历史数据，计算出每个需求的预算金额。
二、融资工作 做好财务预算后，就要根据预算金额适时适量地筹集资金。当企业所拥有的货币资金低于所需金额时，就需对外筹资。
那么，企业对不同来源的资金该如何决策使用呢？通常来说，我们建议将企业的资金来源分为三类： （1）短期借款。主要用于周转应急，其贷款利率一般较高。 （2）长期借款。主要用于扩大生产规模或弥补经常性现金流的不足，利率也较高。
（3）股权投资。通过投资的方式进入另一个企业，既有可能获得预期的投资收益，又可以实现双方资源的有效整合，是最为理想的企业融资方式。 但需要注意的是，以上三种方式各有优缺点，选择何种方式融资还需要结合企业的实际情况来考虑。有些企业可能根本没有足够的项目可供选择，也有些企业即便有资金需求，却很可能因为信用等级的降低而难以借到款项。所以，融资并非易事。